Steuerberater für Influencer & Content-Creator

Was wir für Creator übernehmen

• Start & Einordnung: Anzeige, steuerliche Erfassung (inkl. der neuen Account-Angaben), Einkunftsart, Kleinunternehmer-Entscheidung
• Laufende Buchführung mit Barter-Log: Auszahlungen, Kooperationen und Sachvorteile in einem System
• Umsatzsteuer-Setup für alle drei Welten: Inland 19 %, Reverse Charge Richtung Plattform, Wertansatz bei Tauschgeschäften, inklusive Zusammenfassender Meldung und E-Rechnung
• Jahresabschluss bzw. EÜR, Steuererklärungen, Gewerbesteuer-Planung mit Freibetrags-Rechnung
• Wachstumsfragen: Rücklagen, Vorauszahlungen, Rechtsform- und Strukturthemen, individuell und ohne Patentrezepte

So starten wir zusammen

1. Kennenlernen: Sie zeigen uns Ihre Kanäle und Erlösquellen, wir sagen Ihnen ehrlich, was gut läuft und wo es brennt.
2. Einordnung & Erfassung: Einkunftsart, Anmeldungen, Fragebogen, Umsatzsteuer-Weichen, alles dokumentiert.
3. Systemaufbau: Konten, digitale Belegwege, Barter-Log, Rechnungsvorlagen für In- und Ausland.
4. Laufender Betrieb: Buchführung, Voranmeldungen, Auswertungen, Sie sehen monatlich, was Ihr Kanal wirklich verdient.
5. Abschluss & Planung: Erklärungen, Bescheidprüfung, Vorauszahlungen und die Steuer-Rücklage fürs nächste Jahr.

Gewerblich? Meistens ja, und das ist kein Nachteil

Wer Reichweite vermarktet, Produkte vorstellt oder über Affiliate-Links verdient, erzielt in aller Regel gewerbliche Einkünfte, künstlerische Ausnahmen gibt es, sie müssen aber auf einer eigenschöpferischen, gerade dafür vergüteten Leistung beruhen. Gewerblich heißt: Gewerbeanmeldung, sauberer Start beim Finanzamt und perspektivisch Gewerbesteuer, die allerdings erst greift, wenn Ihr Gewinn den Freibetrag von 24.500 € übersteigt, und auch dann nur auf den Teil darüber. Wir ordnen Ihre Erlösquellen einmal vollständig ein; danach weiß jede neue Einnahmeart sofort, wohin sie gehört.

Das teuerste Missverständnis: „War doch geschenkt“

Das PR-Paket, der bezahlte Hotelaufenthalt, die Einladung auf das Event gegen Story: Sobald Sie dafür eine Leistung erbringen, ist der Vorteil steuerlich Vergütung, als Betriebseinnahme zum üblichen Marktwert, im Moment des Erhalts, und umsatzsteuerlich als tauschähnlicher Umsatz. Genau hier setzen die laufenden Prüfungen an, weil diese Werte in kaum einer Buchführung auftauchen. Unser Gegenmittel ist unspektakulär und wirksam: ein Barter-Log, in dem jeder Deal mit Wert, Datum und Vereinbarung steht, Rücksendungen und rein betrieblicher Verbrauch inklusive, denn die werden anders behandelt.

Betriebsausgaben: die ehrliche Linie

Wir versprechen Ihnen nicht, „alles absetzbar“ zu machen, wir ziehen die Linie, die hält: Outfits, Mode und Make-up sind nach der Rechtsprechung auch dann Privatsache, wenn Sie sie ausschließlich für Content nutzen. Dafür holen wir alles heraus, was wirklich betrieblich ist: Kamera, Licht, Ton, Schnittrechner und Software, Kleinbeträge sofort, Größeres über die Abschreibung, dazu echte Produktionsreisen mit dokumentiertem Anlass und das Arbeitszimmer bzw. die Tagespauschale, wo die Voraussetzungen stimmen. Ehrlich kalkuliert schlägt kreativ geschätzt, spätestens in der Betriebsprüfung.

Drei Umsatzsteuer-Welten, ein sauberes Setup

Ihre Umsatzsteuer läuft dreispurig: Deutsche Auftraggeber zahlen 19 % auf Ihre Werbeleistung; Rechnungen an ausländische Plattformen gehen netto mit Reverse-Charge-Hinweis und beiden USt-IdNrn. raus und landen zusätzlich in der Zusammenfassenden Meldung; Barter-Deals brauchen einen Wertansatz. Ob daneben die Kleinunternehmerregelung sinnvoll ist, rechnen wir mit tagesaktuellen Schwellen durch, inklusive der Fünf-Jahres-Bindung bei Verzicht und der Frage, was Ihre Technik-Investitionen über die Vorsteuer wert sind. Einmal eingerichtet, läuft jede Rechnung automatisch auf der richtigen Spur.

Zahlen, die Sie kennen sollten

• 24.500 € Gewerbesteuer-Freibetrag (Einzelunternehmen/Personengesellschaft), danach 3,5 % Messzahl × Hebesatz
• 19 % Umsatzsteuer auf Werbeleistungen an deutsche Auftraggeber
• 800 € netto: Sofortabzug für geringwertige Technik; darüber Abschreibung
• 1.260 € Jahrespauschale bzw. 6 € Tagespauschale fürs Arbeiten von zu Hause (unter den gesetzlichen Voraussetzungen)
• 800.000 € Umsatz / 80.000 € Gewinn: ab hier droht Buchführungspflicht statt EÜR
• 10 / 8 / 6 Jahre Aufbewahrung, Plattform-Abrechnungen und Verträge gehören ins Archiv, nicht in den Chatverlauf

Beispiel aus der Beratungspraxis

Hypothetisches Beispiel: Eine Creatorin erhält für eine Hotelkooperation zwei Übernachtungen samt Anreise, dazu 800 € Honorar von einer deutschen Agentur und monatliche Auszahlungen einer irischen Plattform. Ergebnis der Einordnung: Der Reisewert ist zusätzliche Einnahme und tauschähnlicher Umsatz, das Agenturhonorar läuft mit 19 %, die Plattformerlöse netto per Reverse Charge mit Zusammenfassender Meldung. Erster Schritt: einheitliches Erfassungs-Setup, bevor die nächste Kooperation startet.

Was die Betreuung kostet

Unsere Vergütung folgt der Steuerberatervergütungsverordnung bzw. einer Vereinbarung nach Umfang und Aufwand, maßgeblich sind vor allem Erlösvolumen, Beleg- und Kooperationsanzahl und die gewünschten Bausteine. Ein konkretes Angebot erhalten Sie nach dem Erstgespräch; Fantasie-Flatrates ohne Blick auf Ihre Kanäle halten wir nicht für seriös.

Ihr nächster Schritt

Schicken Sie uns Ihre Kanal-Links und die letzte Plattform-Abrechnung, im Erstgespräch bekommen Sie eine ehrliche Einschätzung, was zu tun ist und was es kostet. Und falls Altjahre offen sind: Dafür gibt es einen eigenen, diskreten Weg.